October 16, 2023

The Great Grant Gamble: 4 questions charities should consider before making a grant to a non-qualified donee

A team of hikers ascend a hill

By Mikael Bingham

The CRA’s draft guidance on granting to non-qualified donees could open the door for a host of collaborations between charities and non-charitable organizations and, for most charities, this is great news!

Changes to the Income Tax Act allowing charities to make grants to non-qualified donees were announced last fall. Prior to this change, a charity could only gift funds to qualified donees (i.e., registered charities and other organizations that can issue official donation receipts) or carry out its own charitable activities using intermediaries, provided it could demonstrate direction and control over the use of its resources.

There are myriad benefits to the new rules: charities can now work with grassroots organizations or local community groups without charitable status through balanced and trusting partnerships instead of through the top-down relationships created by the former paradigm. Non-charitable yet benevolent organizations looking to finance their programs will face fewer barriers when seeking charitable funding. 

For the benevolent sector as a whole, the new rules on granting could set the stage for a more equitable space — giving the opportunity for marginalized communities, under-represented in charity leadership, to access the sector’s vast financial resources to fund non-profits and grassroots initiatives.

But before you jump at the opportunity to work with your favourite peer organization, we’ve put together a series of questions to consider.

1. What is your risk tolerance?

CRA’s guidance on the new granting rules are still technically a draft. The CRA is using this time to collect feedback from charities and nonprofits on the guidance. It doesn’t intend to formalize the guidelines until sometime in 2024. In this window, it’s important to consider your risk tolerance. 

On the one hand, there may be added leeway on grant agreements from the CRA since the guidance is only a draft. The CRA has stated their goal is to establish “accountability tools that are reasonable and flexible” and, assuming this is true, charities may feel they can enter into grant agreements during this window, trusting that any missteps will be forgiven by CRA.

On the other, the guidance may change in the short term, forcing adjustments to your agreement. Without a finalized policy from the CRA or example cases to refer to and learn from, you may wade into these agreements with some level of uncertainty. How much risk and complexity are you willing to navigate during this window?

2. How much is your grant?

This is an important consideration when it comes to the new rules. If you send more than $5,000 to a single grantee in a tax year, additional reporting requirements kick in. This doesn’t mean you need to limit your grants to less than that amount, but before you commit to those larger amounts, we recommend becoming familiar with the reporting requirements—and ensuring you have capacity to fulfil them.

3. Does the grant align with your mission?

According to the new draft guidance, any grant must be used for activities that are in line with your charitable purposes. Your job will be to demonstrate that the project or program the grant supports furthers your charitable purposes, and that the grantee organization uses the funds to further those purposes. When you’re drafting your grant agreement, you will need to state your purposes explicitly, and confirm that all funds granted will be used solely for that purpose.

4. What kind of collaborator are you?

The new granting rules remove the hierarchy between charities and partners. The CRA’s draft guidance notes that “a charity does not need to otherwise ‘direct and control’ the grantee,” allowing flexibility for the granter/grantee relationship to become a collaboration. 

There are, of course, pros and cons to consider in this kind of relationship. Less ongoing direction will allow the grantee to carry out the work with more autonomy and less handholding from the charity. But for this to work, the charity will need to give up some control in the relationship.

A New Collaborative Landscape

Overall, we’re hopeful that the new rules for granting will benefit the benevolent sector in Canada. The changes to the Income Tax Act show that our government is attuned to sector needs and willing to offer greater flexibility to registered charities that wish to fund non-charitable endeavours. However, as the CRA works to firm up their policy, charities should proceed with care and in consideration the questions posed above.

Not sure where to begin? We’re always here to help charities consider their options and provide consultation on new granting agreements. Drop us a line!

272 Responses

  1. Добро пожаловать на наш сайт! Мы предлагаем широкий выбор финансовых продуктов: кредиты, банковские карты и займы, чтобы помочь вам реализовать ваши мечты и достичь поставленных целей. Планируете купить дом, машину или оплатить обучение? Наши кредитные программы идеально подходят для любых нужд. Оформите кредит на нашем сайте за считанные минуты, выбрав лучшие условия и сроки погашения. Наши банковские карты обеспечивают удобство безналичных платежей и множество бонусов. Получите кэшбэк, скидки у партнеров и участвуйте в программе лояльности. Выберите карту с оптимальными лимитами и условиями обслуживания. Не хватает денег до зарплаты или на неожиданные расходы? Наши займы – это быстрый и удобный способ получить необходимую сумму. Мы предлагаем прозрачные условия и мгновенное одобрение заявок, чтобы вы могли решить свои финансовые вопросы без задержек и лишних хлопот. Не упустите возможность улучшить свою финансовую ситуацию! Оформите кредит, банковскую карту или займ на нашем сайте уже сегодня и наслаждайтесь всеми преимуществами сотрудничества с надежным финансовым партнером. Переходите на наш сайт и сделайте шаг к своим мечтам!

    Hurmacredit в Благовещенске

  2. Наш сайт предлагает вам лучшие финансовые решения! Мы предоставляем разнообразные финансовые продукты, включая кредиты, банковские карты и займы, чтобы помочь вам достигать ваших целей и воплощать мечты. Планируете купить жилье, автомобиль или оплатить учебу? Наши кредитные программы созданы специально для вас. Оформите кредит на нашем сайте всего за несколько минут, выбрав подходящие условия и срок погашения. Наши банковские карты предоставляют не только удобство безналичных платежей, но и множество бонусов и привилегий. Оформите карту онлайн и получайте кэшбэк, скидки у партнеров и участие в программе лояльности. Мы предлагаем карты с различными лимитами и условиями обслуживания, чтобы вы могли выбрать оптимальный вариант для себя. Если вам не хватает средств до зарплаты или на непредвиденные расходы, наши займы – это быстрое и удобное решение. Мы предлагаем прозрачные условия и быстрое одобрение заявок, чтобы вы могли решить свои финансовые вопросы без задержек. Наши преимущества: простота и удобство – оформление заявки онлайн за считанные минуты; надежность и прозрачность – честные условия без скрытых комиссий; индивидуальный подход – учет ваших личных обстоятельств. Не упустите шанс улучшить свою финансовую ситуацию. Оформите кредит, банковскую карту или займ на нашем сайте уже сегодня и наслаждайтесь всеми преимуществами работы с надежным финансовым партнером. Сделайте шаг к своим мечтам на нашем сайте!

    Газпромбанк – РКО в Дербенте

  3. Почему распалась легендарная пара: В чём настоящая причина развода Майкла Дугласа и Кэтрин Зета-Джонс?

    ?? Майкл Дуглас и Кэтрин Зета-Джонс разводятся после 25 лет: названа причина https://x.com/NargisEhme94100/status/1914005617326370900

  4. Ищете лучшие финансовые решения? Наш сайт предлагает широкий ассортимент кредитов, банковских карт и займов, чтобы помочь вам достигать ваших целей и воплощать мечты. Хотите купить жилье, автомобиль или оплатить учебу? Наши кредитные программы подходят для любых нужд. Оформите кредит на нашем сайте за несколько минут, выбрав лучшие условия и сроки погашения. Наши банковские карты обеспечивают удобство безналичных платежей и множество бонусов. Получите кэшбэк, скидки у партнеров и участвуйте в программе лояльности. Выберите карту с оптимальными лимитами и условиями обслуживания для себя. Если вам не хватает денег до зарплаты или на неожиданные расходы, наши займы – это быстрое и удобное решение. Мы предлагаем прозрачные условия и мгновенное одобрение заявок, чтобы вы могли решить свои финансовые вопросы без задержек и лишних хлопот. Наши преимущества: простота и удобство – оформление заявки онлайн за считанные минуты; надежность и прозрачность – честные условия без скрытых комиссий; индивидуальный подход – учет ваших личных обстоятельств. Не упустите возможность улучшить свою финансовую ситуацию. Оформите кредит, банковскую карту или займ на нашем сайте уже сегодня и наслаждайтесь всеми преимуществами сотрудничества с надежным финансовым партнером. Сделайте шаг к своим мечтам на нашем сайте!

    Дебетовая карта Premium в Хасавюрте

  5. игры онлайн казино

    Приветственный бонус на 3 депозита. зa нoмep тeлeфoнa. Во втором, это бездепозитные бонусы. Отыграть бонусные деньги, играя в блэджек, покер или лайв-игры, невозможно. Чаще всего это бесплатные вращения.

    Source:

    игры онлайн казино

  6. We’re a group of volunteers and starting a new scheme in our community.
    Your web site offered us with valuable info to work on. You’ve done a formidable job and our whole community will be thankful to you.

  7. Рабочий промокод всегда доступен на нашем сайте. Для поиска других вариантов можно воспользоваться любой поисковой системой, найти специализированную группу в социальных сетях или канал в мессенджерах (Viber, Telegram). Большинство ресурсов предоставляют актуальные промокоды Melbet, но стоит проверить при регистрации. Введите скопированный промокод на бонус Melbet и дождитесь уведомления от БК Мелбет, что бонус повышен. Помните, что второй раз зарегистрироваться и получить 50 000 рублей от Мелбет невозможно. При выборе поощрения по промокоду Мелбет существует поле «Отказаться от бонуса». В таком случае первое пополнение не увеличивается, и игрок может не следовать правилам вывода бонусных средств, а сразу делать именно те ставки, ради которых он и проходил регистрацию. Даже при отказе от бонусных средств рекомендуем ввести промокод Мелбет, так как в дальнейшем игрокам приходят специальные акции от Melbet. Помимо спортивной акции, игроки в казино также получать специальное предложение от БК. При использовании промокода Мелбет есть возможность получить бонус в казино до 125 000? и 290 фриспинов.

  8. Букмекерские компании стараются не только привлечь новых клиентов приятными подарками, но и удержать «старичков». Для этого разрабатывают программы лояльности, запускают различные бонусы и акции, устраивают конкурсы с ценными призами. Самым популярным является melbet промокод на сегодня 2026, который вводится при регистрации нового аккаунта. Благодаря ему вы получаете увеличенный бонус на первый депозит, система добавляет 30% к максимальной сумме. Стандартный бонус на первое пополнение счета составляет 8000 рублей, после введения промокода – 50 000 рублей.

  9. **mitolyn official**

    Mitolyn is a carefully developed, plant-based formula created to help support metabolic efficiency and encourage healthy, lasting weight management.

  10. Промокод при регистрации 1xbet на 32 500 рублей. Этот код нужно ввести при регистрации в соответствующее поле. Промокод действует однократно, но им можно делиться с друзьями. Регистрация по номеру телефона — простой способ создать аккаунт. После получения данных для входа остаётся лишь ввести логин и пароль. Используй актуальный free bet promo code 1xbet и увеличь первый депозит до 32 500 рублей в БК 1xBet. На платформе действует система вознаграждений, которая помогает игрокам получать до 130 % бонуса от первого депозита.

  11. Meilleur Code Promo 1xbet : recevez un bonus de bienvenue 100% VIP pour 2026 jusqu’a €130 sur les paris sportifs ou €1950 avec 150 tours gratuits sur les machines a sous. Les joueurs doivent avoir au moins 18 ans et residant dans des pays ou le bookmaker est legal. Cette offre s’applique uniquement aux nouveaux inscrits ayant profite d’un code promo 1xBet gratuit.

  12. Ребята, подскажите, пожалуйста.

    Не могу нормально разобраться с одной ошибкой на Android.

    Кэш чистил и ставил заново уже 7 раз, но стабильного результата так и нет.

    Речь идет про приложении 1xbet azerbaycan mobile.

    В мобильном браузере тоже бывают подвисания и долгие загрузки.

    Похоже, я не один с такой ситуацией на cadencecharityservices.com.

    Даже в разделе этот попадаются похожие сообщения.

    Меня особенно заинтересовала тема “”.

    Admin, если у тебя был похожий сбой, подскажи, что в итоге сработало.

    Если знаете нормальное решение без лишних экспериментов, буду очень благодарен за помощь.

    Спасибо всем, кто откликнется.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *